商務(wù)部研究院信用研究所所長 韓家平
3月份，中辦、國辦發(fā)文要求“要健全社會信用體系”，既然健全就不是推倒重來，而是在原有基礎(chǔ)上進一步完善。既然要健全那就說明我們原來還有一些地方是有短板的，是有問題還沒有解決的。其中，商務(wù)信用體系是現(xiàn)在建設(shè)中一個短板，主要表現(xiàn)是企業(yè)賬款拖欠。賬款拖欠指的是企業(yè)之間商業(yè)賬款拖欠的問題。
我們都知道，現(xiàn)在企業(yè)信用表現(xiàn)當(dāng)中有一個非常矛盾的現(xiàn)象，比如對于銀行征信是非常重視的，如果拖欠銀行貸款會非常重視，力所能及范圍內(nèi)會盡量按期償還，同時奠定企業(yè)對于合規(guī)方面，因為現(xiàn)在公共信用建設(shè)也比較健全，所以對于合規(guī)方面也比以前更加重視，一旦被列為失信記錄就要做信用修復(fù)，對它有很大的影響。但如果他拖欠另外一家企業(yè)的賬款就是商業(yè)賬款通常他不是那么重視，為什么？因為沒有相應(yīng)有效的約束機制。
研究的背景從經(jīng)濟工作會、《政府工作報告》看，經(jīng)濟運行中一些突出問題其中就會包括企業(yè)經(jīng)營困難，經(jīng)營困難中有銷售困難也有尾款困難，就是賬款拖欠的問題。
國內(nèi)經(jīng)濟循環(huán)當(dāng)中，最不暢的地方就是資金循環(huán)。剛才講資金流、信息流、物流、商流，這四流當(dāng)中資金流回流是最有問題的，主要標(biāo)簽是企業(yè)應(yīng)收賬款的賬期越來越長、賬款額度越來越大。所以在《政府工作報告》當(dāng)中特別強調(diào)，“要加力推進拖欠企業(yè)賬款的工作”。
在現(xiàn)實當(dāng)中，企業(yè)面臨的信用風(fēng)險也在加大。我舉恒大的例子，恒大2.4萬億的債務(wù)當(dāng)中，很多人關(guān)注居民買房款，金融機構(gòu)關(guān)注貸款，但實際2.4萬億中最大被拖欠款群體是供應(yīng)商，拖欠款占到1萬億，基本達到超41%，這部分群體是最無助的，他回收可能性最小，他對債務(wù)人的約束能力是最弱的，會導(dǎo)致很多企業(yè)因此倒閉。
商務(wù)征信不僅僅是目前主要的短板，商務(wù)征信要解釋一下。我們現(xiàn)在征信體系可以分成三個部分。
一是公共的征信體系，以信用中國、市場監(jiān)管總局的企業(yè)信用工程系統(tǒng)為代表的，主要歸集的是誠信合規(guī)類的信息。
二是銀行信貸的征信體系，以人民銀行的征信中心、以幾家個人征信公司為代表的還有企業(yè)征信機構(gòu)，但它主要是服務(wù)于信貸征信。
三是商務(wù)征信的機制，而這一塊應(yīng)該歸集企業(yè)間信用交流形成應(yīng)收應(yīng)付賬款記錄這部分信息，而這部分信息目前沒有權(quán)威平臺來歸集，我們主要是靠市場化的企業(yè)征信機構(gòu)，包括互聯(lián)網(wǎng)征信機構(gòu)來提供的。
這三個征信體系建設(shè)是嚴(yán)重不平衡的，我們的公共征信體系比較欠缺，盡管還在進一步完善，金融信貸征信體系也比較欠缺，這個數(shù)據(jù)不說了，因為國辦新聞發(fā)布會上領(lǐng)導(dǎo)已經(jīng)講過了。商業(yè)征信數(shù)據(jù)大家只能依靠一些公開的、基礎(chǔ)的信息，甚至很多信息是比較滯后的，比如法院訴訟記錄等等，這對于判斷商業(yè)信用風(fēng)險是嚴(yán)重不足的。查詢量也是嚴(yán)重低于公共征信和信貸征信的。
商務(wù)征信滯后導(dǎo)致的嚴(yán)重后果我剛剛已經(jīng)講了，目前企業(yè)對于商業(yè)信用履約不夠重視，其中一種表現(xiàn)是賬款拖欠問題越來越突出。
在這里給大家提供一些數(shù)據(jù)，隨著經(jīng)濟增速的下行，從2011年以來企業(yè)應(yīng)收賬款的賬期一直在延長，應(yīng)收賬款規(guī)模一直在增加，大致上分成兩個階段。
一是2011—2019年這個階段，每一年規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的應(yīng)收賬款總量會上升將近1萬億，就是9000多億，賬期每年平均延長2天。
二是2020年以來，每年上升2萬多億，賬期平均延長4天多，這個數(shù)據(jù)不具體跟大家說了，其實一直到現(xiàn)在，這是它整體的走勢圖。
賬款拖欠問題還有其他原因，比如法制健全等等，商業(yè)征信體系的缺失是非常重要的原因之一。
商業(yè)征信體系到底是什么以及它怎么建起來？
商業(yè)征信很顯然是來歸集商務(wù)交易類付款記錄這樣的體系，而且是按照一定規(guī)則在一定范圍內(nèi)進行共享，可以進行查詢，從而形成一種有效的約束和激勵機制，防范商務(wù)交易當(dāng)中的信用風(fēng)險。
這個體系和相關(guān)參與方有誰呢？
比如政府部門，政府部門主要是定規(guī)則、定規(guī)劃、定標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范秩序的，同時有行業(yè)協(xié)會、行業(yè)組織，行業(yè)協(xié)會可以開展很多的同業(yè)之間信息交換、信用調(diào)解相關(guān)的工作，還有第三方的信用服務(wù)機構(gòu)，這里面可以發(fā)揮很多作用，比如征信、數(shù)據(jù)交換和對行業(yè)組織的支撐作用等等吧，當(dāng)然還有供應(yīng)鏈里面的核心企業(yè)以及我們的平臺企業(yè)。
這樣的機制怎么能夠建立起來呢？什么樣的情況可以認(rèn)定商業(yè)征信體系建立起來了，如果商務(wù)交易中能夠把70%～80%交易數(shù)據(jù)能夠歸集起來，這指的是一個行業(yè)主要供應(yīng)商，供應(yīng)量能夠達到70%～80%供應(yīng)商客戶付款信息能夠?qū)崿F(xiàn)階段共享的話，基本上可以把這個領(lǐng)域的客戶商務(wù)信用信息覆蓋到了，這個機制就可以基本建立起來了。
掌握這些信息的是某一個行業(yè)大的供應(yīng)商，占主導(dǎo)地位尤其是頭部的這些企業(yè)，西方市場國家他們一般由行業(yè)協(xié)會為主，包括信用服務(wù)機構(gòu)，這些機構(gòu)他們共同推動來建立的。
比如我多次去美國做一些調(diào)研，在美國有上千個不同行業(yè)的信用管理協(xié)會，這不是我們的信用服務(wù)協(xié)會，比如化工行業(yè)、花卉行業(yè)，它都有一個信用管理協(xié)會，這個協(xié)會做什么？就是由這個行業(yè)主要的企業(yè)做信用管理的經(jīng)理人，在一起交換客戶的付款信息。征信機構(gòu)的起源就是19世紀(jì)在倫敦，周末的時候裁縫在一起交換信息，這形成了現(xiàn)在企業(yè)征信的機制。
大家可能會有一個疑問，同業(yè)企業(yè)之間交換客戶付款信息不怕被對手撬客戶嗎，我們經(jīng)常想到這樣的問題。我專門了解過，為什么你們不怕被競爭對手去搶客戶，他說我們是有章程的，而且這個市場格局相對已經(jīng)比較成熟、比較穩(wěn)定，如果某一個企業(yè)利用交換的機制去搶別人的客戶實行不正當(dāng)競爭的話，一旦發(fā)現(xiàn)將被開除這個協(xié)會就是不能夠再參與了。另外大型征信機構(gòu)和行業(yè)供應(yīng)商進行數(shù)據(jù)交換的機制甚至通過購買的方式來實現(xiàn)信息的歸集。
我們可不可以用金融征信的方式來替代商業(yè)征信呢？
這也是一個思路，我們現(xiàn)實中已經(jīng)有這樣的情況。比如說我服務(wù)商業(yè)保理專委會，現(xiàn)在有幾十家保理公司已經(jīng)進入到人民銀行征信了，他們利用人民銀行的征信壓力把商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為金融信用，給債務(wù)人施加壓力。比如付款方債務(wù)人是地方政府的平臺公司或者是央國企，保理公司介入以后通過央行征信的壓力，基本上可以讓債務(wù)人按時付款，所以是非常有效的一個做法。這樣的情況下，可以把一部分商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為經(jīng)營信用來實現(xiàn)壓力。另外，比如票據(jù)信用，票據(jù)信息目前并沒有歸集到央行的征信系統(tǒng)，將來票據(jù)信用歸進去也會有效彌補，但畢竟所占的份額是非常有限的。
行業(yè)有幾種方式，一種是完全市場化，讓行業(yè)組織和信用服務(wù)機構(gòu)唱主角，來推動把這個建立起來。除了行業(yè)協(xié)會以外提一下業(yè)內(nèi)機構(gòu)鄧白氏，鄧白氏有一個做法是付款交流計劃，付款交流計劃1972年就開始做，1997年把項目引入大陸來。我了解了一下，他們目前在國內(nèi)有1000多家企業(yè)加入付款交流計劃，基本上是東南沿海制造業(yè)的中小企業(yè)居多，每一家企業(yè)把自己客戶付款信息包括還沒有到期的、逾期的提供給這個計劃，這是免費的，計劃你提供的，同時會把其他企業(yè)提供給他有關(guān)你這家債務(wù)人付款信息提供給你，實現(xiàn)了這樣的信息交換，這個做法是有效的。大家看鄧白氏資金報告里面專門有一項是付款記錄，專門是通過這個渠道收集到的。
另外，我們國家數(shù)字經(jīng)濟的平臺尤其是消費互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域，他們建立信息征信的機制也是非常值得借鑒的，各個平臺內(nèi)部都建立了相應(yīng)信息評價和應(yīng)用機制，這個機構(gòu)基于數(shù)據(jù)都開展了金融的服務(wù)，有的申請了金融牌照，小額貸款、商業(yè)保理、征信都有，它是基于數(shù)字化平臺建立的征信機制，它也是非常有效可以值得借鑒的。
那么到底商務(wù)征信國內(nèi)外經(jīng)驗也好、前面分析也好，應(yīng)該怎么樣去建這樣一個東西呢？這個事情首先是非常難的工作，如果容易的話肯定早就建立了。難在哪兒？
市場主體的數(shù)量非常龐大，到2024年底我們有1.89億戶，這里大量是中小企業(yè)個體戶，大中型企業(yè)也有600多萬家，而這600多萬家分布在不同行業(yè)、不同區(qū)域，它的管理規(guī)范程度、信息披露狀況、上市非上市、國有非國有等等情況非常復(fù)雜，要把這些信息規(guī)范起來是非常難的事情。但我們從國家政策導(dǎo)向來講，鼓勵建立或者說目標(biāo)導(dǎo)向要求建立，3月份中辦、國辦的文件有很多條，不具體講了大家可以自己去看，有非常多的條鼓勵國有企業(yè)加強信息披露，鼓勵征信機構(gòu)去收集一切市場化交易的付款信息等等，雖然沒有提商務(wù)征信這個詞，但是在鼓勵加快建立這樣一個體系、這樣一個市場。
按照《意見》的經(jīng)驗，結(jié)合信用建設(shè)的現(xiàn)狀，我們應(yīng)該走一條有中國特色的路，也是要走政府引導(dǎo)、市場驅(qū)動，發(fā)揮制度優(yōu)勢，運用最新的數(shù)字技術(shù)推動公共信息和市場信息的融合，探索有中國特色商務(wù)征信建設(shè)的路徑，可能的路徑大概有四種。
一是學(xué)習(xí)西方完全市場化的做法，但這個前提條件是市場經(jīng)濟成熟度，包括信用文化的建設(shè)要有相應(yīng)的基礎(chǔ)，如果完全市場化需要比較長的時間慢慢積累。
二是把現(xiàn)有央行征信系統(tǒng)功能邊界擴大，就是把商務(wù)征信這個功能、這個數(shù)據(jù)納入進去，不用全部，把主要大的企業(yè)納入進去，這也是一個思路。難點是跟現(xiàn)有體制、現(xiàn)有法規(guī)做一些調(diào)整。
三是公共信用信息系統(tǒng)功能邊界擴大，把征信納入進去，這也涉及體制改革和法規(guī)調(diào)整的問題，這個難度比央行征信系統(tǒng)相對小一點。
四是隨著數(shù)字經(jīng)濟的發(fā)展，現(xiàn)在大量消費互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)發(fā)達了，現(xiàn)在馬上進入產(chǎn)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的時代，我們會建立大量產(chǎn)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的平臺。能不能以數(shù)字經(jīng)濟平臺的基礎(chǔ)，互聯(lián)網(wǎng)平臺之間數(shù)據(jù)交換機制要打通，這個事情難在這，這涉及法規(guī)和政府的推動。這幾種路徑各有利弊。
我們建議，可以考慮把上面路徑優(yōu)勢結(jié)合一下，還是要有國家強力推動，建議由國務(wù)院授權(quán)部門建立商務(wù)信用信息共享平臺。這里要注重發(fā)揮社會力量，就是市場力量的作用，尤其是行業(yè)組織、數(shù)字經(jīng)濟平臺、第三方征信機構(gòu)，這個力量非常重要，因為唱主角還是要靠他們，政府可以搭平臺，政府以公信力支撐為他們提供支持。
在確保主體權(quán)益和信用安全的前提下，以600多萬家大中型企業(yè)和國有企業(yè)、上市公司為核心，依托產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈，按照它的邏輯來建立各行業(yè)、企業(yè)之間的信息交換機制，逐步確立商務(wù)征信體系，這個環(huán)節(jié)與現(xiàn)有公共平臺和央行征信平臺都應(yīng)該進行鏈接、溝通。
當(dāng)然這些事情可不可行需要進一步論證，需要在座各位共同去探索。商業(yè)征信體系這塊在借鑒發(fā)達國家的經(jīng)驗以及數(shù)字領(lǐng)域探索經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，結(jié)合信用體系建設(shè)實際充分發(fā)揮我們的制度優(yōu)勢，遵循商務(wù)信用建設(shè)的規(guī)律，調(diào)動政府和各類主體的積極性，探索符合國情現(xiàn)階段的模式，我覺得有它的可行性。這個事情是個循序漸進的過程，希望我們早一天建成商業(yè)征信體系。
